В системе 1С:БГУ 2.0 для ввода начальных данных предусмотрен специальный инструмент — «Помощник ввода начальных остатков».
Установка даты ввода
После запуска помощника потребуется указать дату, на которую вводятся остатки. Обычно это последнее число завершённого отчётного периода — например, 31.12.2022. Обратите внимание: дата задаётся единообразно для всех счетов и в отдельных документах не меняется.
Ввод остатков по различным участкам учёта
Для работы с остатками по материальным запасам, а также по дебиторской и кредиторской задолженности, используется вкладка «Ввод остатков по другим разделам учёта». При нажатии на кнопку «Создать» откроется список разделов учёта. Выбирается либо «Ввод остатков по прочим счетам бухгалтерского учёта», либо можно выделить нужный счёт на вкладке «Основные счета» и воспользоваться кнопкой «Ввести остатки».
Ввод остатков по материальным запасам
Открывшаяся форма автоматически подставляет нужную группу учета — 105.00 Материальные запасы. Далее необходимо добавить запись и внести следующие данные:
КФО — код источника финансирования (1 — бюджет, 2 — внебюджет и т.д.).
Счёт — выбирается из группы 105.
КПС — код программной классификации (14 цифр по структуре учреждения, 3 последних — нули).
КЭК — код экономической классификации, при вводе остатков по МЗ обычно равен 000.
Номенклатура — наименование материальной ценности. Если её нет в справочнике, можно создать новую позицию, указав тип, наименование и единицу измерения.
МОЛ (материально ответственное лицо) — центр материальной ответственности. Также можно создать нового сотрудника и указать место хранения.
Единица измерения — подтягивается автоматически.
Количество и сумма — указываются исходя из остатков на указанную дату.
После заполнения полей на вкладке «Бухгалтерская операция» операция «Ввод начальных остатков» устанавливается автоматически. Документ необходимо провести с помощью кнопки «Провести и закрыть», чтобы были сформированы проводки.
Ввод остатков по задолженности (дебиторской и кредиторской)
Для работы с задолженностями вновь используется вкладка «Ввод остатков по другим разделам учёта», где через кнопку «Создать» выбирается ввод по прочим счетам.
При вводе кредиторской задолженности:
Заполняются данные по кредиту счёта (группы 301–304).
Указывается КПС (обычно с видом расхода 244), КФО, а также КЭК — вид зависит от типа контрагента (например, 004 при типе контрагента 4).
Указываются контрагент и договор. Если их нет — создаются прямо из формы документа.
По дебету заполняется только КФО и технический счёт 000, далее указывается сумма задолженности.
Для дебиторской задолженности:
Аналогично заполняются данные, но наоборот — по дебету (используются счета 205–209 и 303), а по кредиту — вспомогательная информация. Суть остаётся та же.
Финансовое выравнивание
После того как все начальные остатки внесены, система автоматически выравнивает обороты по дебету и кредиту с помощью счёта 401.30 «Финансовый результат прошлых лет».
